Área de servicios · LRB Tax & Legal
Protege el patrimonio y planifica el relevo: estructuras holding y sucesiones para empresas familiares y particulares
Diseñamos estructuras holding con las ventajas fiscales y el blindaje que solo da una estructura bien construida, y asesoramos y liquidamos herencias, sucesiones y donaciones, incluida la transmisión de la empresa familiar.
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años asesorando empresas
España
servicio nacional desde Madrid y Palma de Mallorca
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para responder a tu consulta con una propuesta
95 %
de reducción en Sucesiones para la empresa familiar
Proteger el patrimonio y planificar el relevo
Estructuras holding con blindaje patrimonial y herencias, sucesiones y donaciones bien planificadas.
El patrimonio empresarial y familiar necesita dos cosas: una estructura que lo proteja y optimice fiscalmente mientras se genera, y una planificación que permita transmitirlo a la siguiente generación con el menor coste y sin conflictos. En LRB Tax & Legal diseñamos estructuras holding con las ventajas fiscales y el blindaje que solo da una estructura bien construida, y asesoramos y liquidamos herencias, sucesiones y donaciones, incluida la transmisión de la empresa familiar.
Los servicios del área
01
Estructuras holding
Constitución de sociedades holding mediante canje de valores o aportación no dineraria acogidas al régimen fiscal especial de neutralidad, con exención de dividendos y plusvalías, consolidación fiscal, separación de riesgos entre sociedades operativas y patrimoniales y protección frente a acreedores, divorcios y herencias. Ventajas y blindaje explicados con claridad.
02
Herencias y sucesiones
Asesoramiento y liquidación completa de herencias: declaración de herederos, inventario y valoración, aceptación con o sin beneficio de inventario, cuaderno particional, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones en cada comunidad autónoma, plusvalía municipal, IRPF del causante y de los herederos y adjudicación de bienes en notaría y registros.
03
Empresa familiar
Aplicación de las reducciones y exenciones de empresa familiar en Sucesiones, Donaciones y Patrimonio, protocolo familiar, pactos de socios y estatutos que regulen la entrada de la siguiente generación, la retribución de los familiares y la salida de socios, y planificación del relevo generacional en la dirección y en la propiedad.
04
Planificación patrimonial
Diseño global del patrimonio: qué bienes conviene tener en sociedad y cuáles en persona física, donaciones en vida frente a herencia, pactos sucesorios donde el derecho civil los permite (Baleares, Cataluña, Galicia, País Vasco, Aragón, Navarra), testamento y seguros, e implicaciones para residentes y no residentes.
Cómo te ayudamos en LRB Tax & Legal
Este área agrupa dos servicios con página propia: las estructuras holding, con las ventajas fiscales y el blindaje patrimonial que aportamos en LRB, y el asesoramiento y liquidación de herencias, sucesiones y donaciones. Ambos están conectados: la holding es el instrumento habitual para ordenar el patrimonio de la familia empresaria y facilitar su transmisión, y la planificación sucesoria determina cómo debe diseñarse la estructura. Trabajamos con empresas familiares, grandes patrimonios, family offices, profesionales y particulares en Madrid, Palma de Mallorca y toda España, con especial experiencia en la normativa fiscal de Baleares y de la Comunidad de Madrid.
Cómo trabajamos
01
Radiografía del patrimonio
Sociedades, inmuebles, régimen matrimonial, testamentos y planes de sucesión de la familia.
02
Estructura y planificación
Holding, protocolo familiar, donaciones o pactos sucesorios: la combinación con menor coste y mayor protección.
03
Ejecución y mantenimiento
Escrituras, liquidaciones y revisión anual de los requisitos de empresa familiar.
Servicios para la empresa familiar, el patrimonio y las sucesiones
Elige el servicio que necesitas o consúltanos si no sabes por dónde empezar: la primera reunión sirve para ordenar prioridades.
Estructuras holding
Ventajas fiscales y blindaje patrimonial de una sociedad holding bien diseñada, con el régimen de neutralidad y defensa ante Hacienda.
Herencias y donaciones
Asesoramiento y liquidación de herencias, sucesiones y donaciones: impuestos, notaría, registros y planificación.
Fiscalidad personal
IRPF, IRNR, Patrimonio y Grandes Fortunas, modelos 720 y 721, Ley Beckham e implantación de empresas en España.
Derecho societario
Obligaciones societarias, pactos de socios y operaciones corporativas de la empresa familiar.
Preguntas frecuentes sobre empresa familiar, patrimonio y sucesiones
¿Cuándo conviene crear una holding familiar?
Cuando la familia tiene una o varias sociedades operativas con beneficios que no necesita repartir, cuando quiere separar el patrimonio inmobiliario del riesgo de la actividad, cuando hay varios hermanos o ramas familiares que deben ordenar su participación, o cuando se prepara la venta de una empresa o el relevo generacional.
¿Qué ventajas fiscales tiene la empresa familiar en herencias y donaciones?
La transmisión de participaciones en empresas familiares que cumplen los requisitos (actividad económica, participación mínima, funciones de dirección y retribución) goza de una reducción del 95 % en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones estatal, ampliada en muchas comunidades, y de exención en el Impuesto sobre el Patrimonio. Cumplir los requisitos exige planificación previa.
¿Es mejor donar en vida o dejar en herencia?
Depende de la comunidad autónoma, del tipo de bien y de la situación familiar. La donación permite ordenar la sucesión y anticipar el relevo, pero tributa en el IRPF del donante por la ganancia patrimonial (salvo empresa familiar) y en Donaciones del donatario. La herencia no tributa en el IRPF del causante. En Baleares y otros territorios con derecho civil propio existen pactos sucesorios que combinan ventajas de ambas.
¿Atendéis herencias con bienes en varias comunidades o en el extranjero?
Sí. Determinamos qué Hacienda es competente y qué normativa autonómica se aplica, liquidamos en cada territorio y coordinamos con notarios y asesores extranjeros cuando hay bienes fuera de España o herederos no residentes, que tienen derecho a aplicar la normativa autonómica más favorable.
¿Qué es un protocolo familiar y es obligatorio?
Es el acuerdo entre los miembros de la familia empresaria que regula la relación entre familia, propiedad y empresa: acceso de los familiares a puestos de trabajo, política de dividendos, transmisión de participaciones, órganos de gobierno familiar. No es obligatorio, pero sus cláusulas se trasladan a los estatutos y a los pactos de socios para hacerlas exigibles.
¿Quieres ordenar el patrimonio de tu familia?
Una primera reunión sirve para ordenar prioridades: cuéntanos la situación y te diremos por dónde empezar.